人民币外汇交易产品--人民币与外币掉期

　　（1）产品定义：指客户与我行约定在期初以指定汇率进行一次交割，在期末按照另一指定汇率价格进行一次相反方向的交易，期初与期末交易所对应外币金额相同。到期外汇收入或支出发生时，按照合同中订明的币种、金额、期限、汇率办理结售汇业务。掉期业务的近端是指前一次资金交换（期初）；掉期业务的远端是指后一次资金交换（期末）。

　　*交易期限：一年期之内。对于一年期以上的客户需求，可根据市场情况受理。

　　*交易货币：外币与人民币之间的调换（包括美元、欧元、日元、英镑、瑞士法郎、澳大利亚元、加拿大元、香港元、瑞典克朗、新加坡元等）。

　　（2）目标客户

　　适用于有结售汇需求且贸易背景符合外汇管理规定的客户。

　　客户掉期近端换出的外汇资金，限于按照外汇管理规定可以办理即期结汇的外汇资金；掉期远端换出的外汇资金，限于近端换入的外汇资金。

　　客户可以通过掉期业务直接以人民币换入外汇，换入外汇资金的支付使用应符合外汇管理规定。客户掉期远端换入外汇资金原则上应进入原换出外汇资金账户；对于近端来自外商投资企业资本金账户、外债专户、外债转贷款专户的外汇资金，远端换入时可以进入经常项目外汇账户，不得再进入上述三类资本项目外汇账户。

　　（3）产品优势与特色

　　*灵活调整币种期限结构，满足支付及汇率风险管理需求。例如，客户目前持有外币而需使用人民币，但在经过一段时间后又需要将人民币换回外币，可通过叙做人民币与外币掉期来调整币种期限结构。

　　*满足客户对原有远期结售汇交易交割日调整的需要。如公司叙做远期结售汇后，因故需要提前交割，可以通过叙做人民币与掉期业务对原交易的交割时间进行调整。

　　（4）风险提示

　　在规避汇率波动可能带来损失的同时，也放弃了汇率向有利方向波动可能带来的收益。